日前，華南期貨挪用客戶保證金一案已由中國證監(jiān)會調(diào)查、審理完畢。依據(jù)《期貨交易管理暫行條例》第六十條的規(guī)定，證監(jiān)會作出如下處罰決定：對華南期貨給予警告，并處以10萬元罰款；對華南期貨挪用客戶保證金一案直接負(fù)責(zé)的主管人員華南期貨時任董事長姜雪和時任總經(jīng)理張海濤均給予警告并分別處以5萬元及3萬元的罰款。

　　2005年1月11日，華南期貨通過網(wǎng)上銀行從中國工商銀行廣州市第一支行保證金賬戶劃款400萬元至中國建設(shè)銀行廣州天河支行自有資金賬戶。次日，華南期貨將該400萬元從自有資金賬戶劃至深圳市林木貿(mào)易有限公司(以下簡稱深圳林木公司)在深圳市商業(yè)銀行深圳灣支行的賬戶。華南期貨在劃款之時，并無可供劃轉(zhuǎn)的400萬元自有資金，上述行為構(gòu)成了挪用客戶保證金。之后，華南期貨又多次在保證金存在缺口的情況下從保證金賬戶向外劃款。直至2005年10月，在監(jiān)管部門的監(jiān)管壓力下，華南期貨的保證金缺口問題才得以解決。

　　應(yīng)當(dāng)事人姜雪、張海濤的要求，證監(jiān)會于日前舉行了行政處罰聽證會，聽取了當(dāng)事人的陳述和申辯。華南期貨和姜雪在申辯材料中稱：一、華南期貨的400萬元劃款屬于國內(nèi)三家交易所給深圳林木公司的交易手續(xù)費(fèi)返還，不屬于挪用客戶保證金。二、案發(fā)時華南期貨可從保證金賬戶劃出的資金余額為5093541.27元，沒有超過當(dāng)時公司可從保證金賬戶劃出的資金余額。

　　證監(jiān)會行政處罰委員會認(rèn)為，華南期貨和姜雪的申辯理由不能成立：一、深圳林木公司2004年實(shí)際支付手續(xù)費(fèi)1946193元，截至2005年1月10日，深圳林木公司已收到手續(xù)費(fèi)返還1035646元，保證金余額只有315326元，不可能再有400萬元的手續(xù)費(fèi)返還。三家期貨交易所的統(tǒng)計(jì)顯示，2004年1月至2005年1月10日，三家期貨交易所共向華南期貨返還手續(xù)費(fèi)2126710.94元。因此，當(dāng)事人稱400萬元劃款屬于期貨交易所給深圳林木公司的交易手續(xù)費(fèi)返還沒有事實(shí)依據(jù)；二、華南期貨報(bào)送的監(jiān)管報(bào)表顯示，截至2004年12月31日，華南期貨在保證金賬戶中的自有資金為877961.14元。但根據(jù)三家期貨交易所關(guān)于期貨公司必須以自有資金在交易所交存50萬元最低結(jié)算準(zhǔn)備金的規(guī)定，扣除必須交存三家期貨交易所的150萬元最低結(jié)算準(zhǔn)備金，華南期貨實(shí)際可劃轉(zhuǎn)的自有資金為-622038.86元。加上2005年1月1日至10日期貨交易所返還的手續(xù)費(fèi)28127.70元，2005年1月11日華南期貨可從保證金賬戶中劃轉(zhuǎn)金額為-593911.16元。因此，華南期貨所謂沒有超出當(dāng)時公司可從保證金賬戶劃出資金余額的申辯理由不能成立。

　　張海濤在申辯材料中稱：對華南期貨2005年1月11日的400萬元劃款，不知當(dāng)時是什么人、為什么劃轉(zhuǎn)，并稱將盡快向有關(guān)人員了解當(dāng)時的實(shí)際情況及劃款用途后予以說明。張海濤后又稱雖然沒有找到調(diào)款指令單，但經(jīng)了解，該筆劃款應(yīng)屬于手續(xù)費(fèi)收入的劃轉(zhuǎn)?；谇笆霾槊鞯那闆r，張海濤的申辯理由也不能成立。