一、洗錢的起源

20世紀(jì)20年代，美國(guó)芝加哥一黑手黨開(kāi)了一家洗衣店，他在每天核算當(dāng)天的洗衣收入時(shí)，會(huì)把非法收入混入洗衣收入，再向稅務(wù)部門(mén)納稅，扣除應(yīng)繳納的稅款后，“黑錢”就“洗白”，變成他的合法收入。

二、洗錢的含義

洗錢，通俗來(lái)說(shuō)就是“洗黑錢”，通常是隱瞞、掩飾非法資金的來(lái)源和性質(zhì)，通過(guò)某種手法，將它變成看似合法資金的行為和過(guò)程。

洗錢是嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)犯罪行為，不僅破壞經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的公平公正原則，破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有序競(jìng)爭(zhēng)，損害金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)和正常運(yùn)行，威脅金融體系的安全穩(wěn)定，而且洗錢活動(dòng)與販毒、走私、恐怖活動(dòng)、貪污腐敗和偷稅漏稅等嚴(yán)重刑事犯罪相聯(lián)系，已對(duì)一個(gè)國(guó)家的政治穩(wěn)定、社會(huì)安定、經(jīng)濟(jì)安全以及國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)體系的安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅。

三、洗錢的步驟

第一階段：存放，是洗錢活動(dòng)的第一個(gè)環(huán)節(jié)，即將犯罪非法收益通過(guò)存款、電匯或其他途徑放入一個(gè)金融機(jī)構(gòu)。特點(diǎn)是將犯罪收益處理為其他易于掌握和看起來(lái)不是特別可疑的形式進(jìn)行保管。如走私大量的貨幣現(xiàn)金、將贓款轉(zhuǎn)作金融機(jī)構(gòu)存款以便與合法存款混同、分散存款或進(jìn)行商業(yè)交易、其他放置贓款方式等。經(jīng)過(guò)存放階段后，不法分子的非法收益進(jìn)行了初步的加工和處理，為進(jìn)一步洗錢的順利實(shí)施提供了條件，成為整個(gè)洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)。

第二階段：掩蓋，是具體的“清洗”錢的過(guò)程，也是洗錢活動(dòng)的核心。在這一階段，不法分子利用種種手段將非法收益在不同國(guó)家和地區(qū)來(lái)回劃轉(zhuǎn)，采取多種形式使非法收益披上合法外衣，模糊非法收益同犯罪收入之間的關(guān)系。如通過(guò)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、黃金市場(chǎng)、汽車市場(chǎng)甚至街頭零售業(yè)，制造出復(fù)雜的交易層次，多次轉(zhuǎn)移或多次交易，甚至采取匿名交易，刻意蒙蔽或規(guī)避審計(jì)，將非法的資金與其來(lái)源之間的聯(lián)系人為地割斷。這一階段的主要目的是掩飾、隱瞞非法收益的來(lái)源和性質(zhì)，使之披上合法的外衣。

第三階段：整合，是洗錢活動(dòng)的最后一環(huán)，也被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?。在這一階段，不法分子把經(jīng)過(guò)離析后、一般人難以覺(jué)察其非法性質(zhì)和來(lái)源的財(cái)產(chǎn)以合法財(cái)產(chǎn)的名義轉(zhuǎn)移到與犯罪集團(tuán)或犯罪分子無(wú)明顯聯(lián)系的合法機(jī)構(gòu)或個(gè)人的名下，投放到正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去。這樣，犯罪分子就可以自由支配清洗后的收益，進(jìn)行揮霍、享受，實(shí)施新的犯罪，甚至恐怖犯罪。

四、洗錢的法律

《中華人民共和國(guó)反洗錢法》是為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪而制定。由中華人民共和國(guó)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議于2006年10月31日通過(guò)，自2007年1月1日起施行。

2020年4月15日，人民銀行2020年反洗錢工作電視電話會(huì)議召開(kāi)。會(huì)議指出，《反洗錢法》修改工作正式啟動(dòng)。要以《反洗錢法》修改為主線，全面完善反洗錢制度體系。強(qiáng)化監(jiān)管力度，進(jìn)一步提高反洗錢監(jiān)管有效性。