截至上周五，新三板掛牌公司數(shù)量達(dá)到7917家。掛牌企業(yè)越多，全面監(jiān)管的難度就越大。而監(jiān)管層也在近日表現(xiàn)出了從嚴(yán)監(jiān)管的態(tài)度，僅僅在7月28日一天，就下達(dá)了9份自律監(jiān)管措施決定書。而在以前，基本上都是幾天才發(fā)出一份監(jiān)管函。

從全國(guó)股轉(zhuǎn)公司發(fā)出的9份監(jiān)管函來(lái)看，收到自律監(jiān)管措施決定書的對(duì)象包括主辦券商平安證券和國(guó)都證券、瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所及掛牌公司創(chuàng)元期貨、春宇電子、永聯(lián)科技、芯能科技、銀奕達(dá)等。

據(jù)監(jiān)管函的具體內(nèi)容，創(chuàng)元期貨在2015年5月24日披露《利潤(rùn)分配實(shí)施公告》，決定以公司總股本1.2億股為基數(shù)，按持股比例向全體股東自行派發(fā)現(xiàn)金紅利共計(jì)473萬(wàn)元。公告中確定的現(xiàn)金分紅的股權(quán)登記日為2016年5月19日，早于實(shí)施公告披露時(shí)間，存在信息披露上的違規(guī)，創(chuàng)元期貨和其主辦券商平安證券被要求提交自律監(jiān)管措施的書面承諾。

同樣是利潤(rùn)分配上，銳創(chuàng)信通則是在進(jìn)行利潤(rùn)分配的時(shí)候，未披露權(quán)益分派實(shí)施公告的情況下，自行派發(fā)現(xiàn)金。

信息披露遺漏上，永聯(lián)科技則是因?yàn)樵谂稈炫粕暾?qǐng)信息中未披露發(fā)行的相關(guān)債券產(chǎn)品，公司實(shí)際控制人控制的公司在向公司進(jìn)行關(guān)聯(lián)借款時(shí)沒有履行相關(guān)的內(nèi)部決策程序；芯能科技則因?yàn)樵谏陥?bào)財(cái)務(wù)報(bào)表中對(duì)已達(dá)到固定資產(chǎn)確認(rèn)條件的在建工程未及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)而出現(xiàn)了違規(guī)，同時(shí)一起被罰的還有瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所和主辦券商國(guó)都證券。

春宇電子因?yàn)橄虮O(jiān)事侯景昭提供168萬(wàn)元借款未履行公司內(nèi)部相關(guān)審批程序，且未履行信息披露義務(wù)違反了相關(guān)規(guī)定。銀奕達(dá)因?yàn)橄驅(qū)嶋H控制人控制的企業(yè)拆借資金1971萬(wàn)元，雖然公司董事長(zhǎng)等相關(guān)高管知曉，并由公司副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)經(jīng)辦，但是沒有經(jīng)過(guò)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)的審議程序而出現(xiàn)了違規(guī)。

從全國(guó)股轉(zhuǎn)公司發(fā)現(xiàn)的一些違規(guī)內(nèi)容可以看到，基本上還是屬于一些比較低級(jí)的違規(guī)，主要體現(xiàn)在這些新三板掛牌公司還沒有從普通公司和上市公司的角色轉(zhuǎn)變上適應(yīng)過(guò)來(lái)。